Ⅰ. 감사일정
첫 재정감사인 만큼 2017년 상반기 재정감사를 5월 18일과 7월 22일 두 차례에 나누어 실시했습니다.
Ⅱ. 감사내역
주요 감사내역은 다음과 같습니다.
- 인권운동사랑방 재정 관련 업무 규정에 따른 재정관리시스템 이행 여부 확인
- 입출금 기록 내역 및 통장 입출금 내역 확인
- 특별기금 집행 내역 확인
Ⅲ. 감사결과
- 입출금 관리와 회계 결산 담당자를 따로 두어 교차 점검 가능한 시스템으로 운영되고
있습니다.
- 경상지출은 지출 전용 통장에서만 이루어지고 있음을 확인했습니다.
- 지출 발의 및 집행 시 매 건마다 지출내역서 작성하고 있으며, 지출시 지출발의자 외
2인의 활동가 확인을 거침으로써 용도 이의의 지출을 사전에 방지하고 있습니다.
- 모든 지출내역서 및 영수증은 월별로 보관하여 추후 확인이 가능하도록 하고 있습니다.
- 상반기에 집행된 목적기금은 불복종저항기금으로 모두 집회시위에 참가한 상임활동가 의 벌금납부에 지출되어 기금의 목적에 맞게 집행되었음을 확인했습니다.
- 입출금 장부와 통장내역 확인결과 지출내역서 내용과 다른 지출, 회계 조작 및 개인 적 유용이 없음을 확인했습니다.
2017년 8월 8일
인권운동사랑방 재정감사 신유라